TEG - Tasso Effettivo Globale

Il Teg è l’indice espresso ai fini della legge 108/96 (Norme Antiusura) che considera tutti gli oneri finanziari, commissioni e spese di un contratto di finanziamento con esclusione, per esplicita disposizione delle citate norme, delle spese per imposte e tasse e, soprattutto, del costo delle eventuali polizze assicurative obbligatorie per legge. L’esclusione di queste spese lo differenzia dal TAEG, che invece misura il costo complessivo di un finanziamento tenendo conto di tutte le voci di spesa obbligatorie per l’ottenimento e l’erogazione del finanziamento stesso. Il Teg, così come il TAN e il Taeg, viene espresso in termini percentuali su base annua.

Il Teg è un parametro molto importante per il credito al consumo e l’intero mercato dei finanziamenti in quanto la Banca d’Italia lo identifica come indicatore di partenza per la definizione delle soglia antiusura. Tali soglie rappresentano il limite massimo consentito per legge per le offerte delle diverse categorie di operazioni che costituiscono concessione di credito e finanziamento alle famiglie e alle imprese. Per ogni tipologia di operazione, dall’apertura di credito in conto corrente al credito finalizzato o alla cessione del quinto, dal factoring al leasing e ai mutui, il Ministero del Tesoro rileva trimestralmente la media dei Teg applicati ottenendo così il Teg medio (Tegm) per ognuna di esse. Su tale base, con calcoli predeterminati anch’essi dalle nome antiusura, vengono determinati i tassi di soglia del Teg per ognuna delle categorie, che valgono per tre mesi per le condizioni applicate alle diverse operazioni di credito e finanziamento.

La rilevazione del Tegm e delle soglie si aggiorna quindi ogni tre mesi, in modo da tenere conto di eventuali modifiche di parametri esterni che possano influire sul mercato, come ad esempio il costo del denaro fissato dalla Banca Centrale Europea o ltri indicatori collegati al mercato interbancario.

Le soglie antiusura, e quindi anche il Teg, rappresentano una importante forma di tutela di famiglie e imprese contro l’applicazione di tassi e costi eccessivi sul mercato del credito.